手头这点现金,到底还能撑几天?这是很多小店经营者在安排进货、付房租或发工资前最想知道的一个数。用一个简单的除法就能得到粗略答案:把随时可动用的现金余额,除以每天平均净流出的现金,得到的就是"现金可支撑天数"。
核心公式与适用口径
现金可支撑天数 = 可用现金余额 ÷ 日均净现金支出
这个公式回答的是一个具体问题:如果收入和支出维持近期的平均水平,现有的钱还能顶多少天。它不是完整的现金流预测,只是帮你快速判断眼下是否吃紧、要不要提前想办法。
用之前先明确两个口径:
- 可用现金余额,指现在就能拿来付款的钱,包括收银现金、可自由支取的对公和个人经营账户余额。
- 日均净现金支出,指每天实际流出的现金减去流入的现金后的净额,按最近一段时间(比如30天)平均算。
这里说的是"现金",不是账面利润。赊销出去还没收回的货款、应付但还没付的欠款,都不进这个公式,只看真金白银的进出。
需要整理哪些数据
第一步:算清可用现金余额
把手上真正能动的钱加起来,同时剔除不能随时动用的部分:
- 保证金、押金,平台冻结或提现在途的款项
- 已经明确要专款专用的钱(比如客户预付、代收的款)
- 为下期税款、房租等预留、不能挪用的部分
剔除后剩下的,才是你在这个公式里能用的"可用余额"。把不能动的钱算进去,会高估你的安全垫。
第二步:算日均净现金支出
翻出最近30天的收付款记录,按下面口径整理:
- 现金流出:进货付款、房租、水电、工资、平台佣金、还款等实际付出去的钱
- 现金流入:营业收款、已到账的货款等实际收进来的钱
- 净支出 = 当期现金流出 − 当期现金流入
- 日均净支出 = 当期净支出 ÷ 天数
如果这段时间收入大于支出(净流入),说明现金在增加,这个公式就不适用,你暂时没有"撑几天"的问题。
代入一组示例数字
下面数字都是假设的示例,请换成你自己的账。假设整理最近30天的现金收付如下:
| 项目 | 30天金额(示例) |
|---|---|
| 现金流入(营业收款等) | 90,000 元 |
| 现金流出(进货、房租、工资等) | 132,000 元 |
| 净现金支出 | 42,000 元 |
| 日均净现金支出 | 42,000 ÷ 30 ≈ 1,400 元/天 |
再假设手上账户和收银现金共 60,000 元,其中平台保证金 8,000 元不能动、客户预付款 4,000 元要专用,剔除后可用现金余额为 48,000 元。
现金可支撑天数 = 48,000 ÷ 1,400 ≈ 34 天
也就是说,在维持近期收支水平的前提下,这笔钱大约还能撑一个月出头。
平均数会掩盖的到期付款
这个估算最大的坑,是"日均"两个字会把大额、集中的支出摊平,让你误以为很宽裕。
比如上面算出还能撑34天,但如果第10天要一次性付一笔 20,000 元的进货款或季度房租,实际情况完全不同:
- 前10天日常净支出约 1,400 × 10 = 14,000 元
- 第10天再付 20,000 元
- 到第10天累计流出约 34,000 元,余额还剩 14,000 元
- 之后按日均 1,400 元,大约再撑 10 天就见底
也就是说,真正的紧张点在第20天左右,而不是公式算出的第34天。平均值把这笔集中支出稀释了。
所以用这个方法时,一定要单独列出近期的大额到期支出:整批进货、季度或半年一付的房租、集中发放的工资、贷款还本、税款缴纳等。把这些标出来后,判断方式改成:
- 先看每一笔大额支出到期时,账上余额够不够付
- 再看付完之后,剩下的钱按日均还能撑多久
照算模板与核对清单
想套用到自己的账上,按这个模板逐格填:
| 步骤 | 内容 | 你的数字 |
|---|---|---|
| A | 账户+现金合计 | |
| B | 剔除:保证金/预付/专用款 | |
| C | 可用现金余额 = A − B | |
| D | 近30天现金流出 | |
| E | 近30天现金流入 | |
| F | 日均净支出 =(D − E)÷ 30 | |
| G | 现金可支撑天数 = C ÷ F |
填完再过一遍核对清单:
- 可用余额里有没有混入不能动的钱?
- 近30天是不是有异常大额收支,让日均失真?
- 未来这段时间有没有已知的大额到期付款?把它们单独列出来了吗?
- 如果收入明显有淡旺季,30天平均能不能代表接下来的情况?
这个数能回答什么、不能回答什么
算出来的天数,适合用来做一个快速的红灯判断:数字宽裕(比如还能撑两三个月),说明短期没有断流风险;数字偏紧(比如只剩十几天),就该提前安排,比如加快应收回款、和供应商谈延后付款、或压一压非必要开支。
但它不能替代完整的现金流预测。真正安排大额支出、判断某个月会不会缺钱,还是要按周或按月把预计的收入和每一笔付款排到时间线上。这个除法只是让你在动手做详细测算之前,先有个大致的方向感。