赊账给熟客，怎样设定额度、期限和对账记录？

赊账能增加熟客复购，但“认识久”不等于“还款稳”。额度不能只凭感觉定，建议先按消费规模估算，再用自己能承受的现金占用设上限：

建议赊账额度＝月均赊购额 ÷ 30 × 约定账期天数；实际额度取上述结果与可承受欠款上限中的较低值。

公式用于估算客户在一个账期内可能形成的欠款，不是必须给足的授信额。客户有逾期记录、订单波动大或账目常对不上时，应进一步下调，必要时改为现结。

先看消费能力，再定额度

月均赊购额可以按最近3个月实际赊购金额取平均；新客户或刚开始赊账的熟客，先用较小额度试行。消费能力不只看客户买得多不多，也要看购买是否稳定、是否按时结款，以及其经营或收入是否足以覆盖欠款。不了解对方还款情况时，不要把“熟客”当作信用证明。

可承受欠款上限，则看这笔钱收不回来时会不会影响进货、工资、房租等必要支出。经营者不宜把周转资金大比例压在单一客户身上，也不要用尚未收到的货款安排必须按时支付的开支。

示例：某熟客最近3个月月均赊购额为9000元，双方约定14天结一次账。按公式估算，账期内额度为9000÷30×14＝4200元。经营者根据现金安排，最多只能承受3000元未收款，那么该客户的赊账上限应设为3000元，而不是4200元。这个结果回答的是“最多允许欠多少”，不是客户每月必须购买多少。

期限要固定，欠款要实时算

期限应与经营者的进货和收款节奏匹配，提前说清按单结、每周结还是固定日期结，并明确从哪一天开始计算。不要只说“过几天结”“月底看情况”。每次交货后及时记账；达到额度上限时，先暂停新增赊账，收到款并核对后再恢复。

日常可用这个口径检查敞口：

当前欠款＝已交付未收款金额－已确认到账金额。

把已交付但尚未开出对账单的货也记入欠款，避免因“还没对账”而漏算。客户逾期未付时，不能因为新订单来了就继续加账，否则真实风险会被新货款掩盖。

用一张表完成对账

每笔交易留有日期、金额和凭证，月底或约定结账日与客户逐项核对。经营账本可按以下字段设置：

每次收款后更新余额，并保存订单、送货确认、转账记录及双方确认的对账结果。表里的“应收金额”记录实际交付对应的欠款；尚未交付的订单不要提前混入应收账款。

逾期后按步骤处理

1. 到期前提醒：发送本期账单和付款日期，给客户留出核对时间。
2. 到期日核账：列出单据、已付款和余额，请客户确认差异；有争议的部分单独核查，不要直接与无争议款项混在一起。
3. 逾期后跟进：尽快询问未付款原因，记录对方承诺的金额和日期，并暂停新增赊账。
4. 承诺未兑现：再次对账、保留沟通和交易凭证；根据金额和实际情况评估后续处理，必要时咨询专业人士。

每月看一次客户的当前欠款、逾期天数和回款记录。额度、账期和催收情况都写入同一份经营账本，才能及时发现现金被占用，也避免熟客关系变成坏账风险。